Kā sagatavoties VID pārbaudei par NILLTPFN un Sankciju ievērošanu?

Kā sagatavoties VID pārbaudei par NILLTPFN un Sankciju ievērošanu?

Valsts ieņēmumu dienests (VID) pašlaik pastiprināti kontrolē uzņēmumu atbilstību NILLTPFN likuma un sankciju normu prasībām. Uzņēmuma sagatavotība šādai pārbaudei ne tikai palīdz izvairīties no sodiem, bet arī nostiprina uzņēmuma reputāciju un paaugstina iekšējās kontroles efektivitāti.

Lai veiksmīgi sagatavotos pārbaudei un izvairītos no sodiem, jāievēro šādi soļi:

1. Sakārto iekšējās kontroles sistēmu (IKS)
   • Aktualizē IKS atbilstoši jaunākajām normatīvo aktu prasībām.
   • Izveido un dokumentē sankciju risku novērtējumu.
   • Izstrādā sankciju IKS un nodrošini klientu pārbaudes pret sankciju sarakstiem.
2. Atbilstība reģistrācijas un licencēšanas prasībām
   • Pārliecinies, vai esi reģistrējis visus darbības veidus un iecēlis atbildīgās personas VID reģistrā.
   • Ja veic NILLTPFN pakalpojumus, bet neesi reģistrēts, vai, pretēji, esi reģistrēts, bet faktiski vairs nestrādā – tas ir pārkāpums.
3. Uzraudzība un riska vadība
   • Veic klientu riska novērtējumu un reputācijas pārbaudi.
   • Dokumentē pašriskus un aizdomīgu darījumu indikācijas.
   • Glabā klientu lietas, pierādījumus par uzraudzību un apmācību dokumentāciju.
4. Dokumentācija un pierādījumi
   • Sagatavo dokumentus, kurus VID var pieprasīt (IKS izpildes pierādījumi, darījumu žurnāli, apmācību apliecinājumi u.c.).
   • Reģistrējies GoAML sistēmā, ja tas attiecināms uz tavu darbību.
   • Saglabā arī dokumentu iznīcināšanas aktus un citus kontroles materiālus.
5. Praktiski padomi pārbaudes laikā
   • Nepieciešams paskaidrot savu rīcību, sniegt pierādījumus arī pēc pārbaudes uzsākšanas.
   • Jācenšas sadarboties ar VID, ievērojot principu “konsultē vispirms”.
   • Labojumi un IKS uzlabojumi vēl pārbaudes gaitā tiek vērtēti pozitīvi.

Pieteikt: obligātu apmācību cikls

NILLTPFN metodikas, apmācības un risku pārvaldība

NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.

Pieteikt: iekšējās kontroles sistēma

Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma