Trešo personu izmantošana NILLTPFN prasību izpildē – ko drīkst deleģēt un par ko uzņēmums atbild pats?
Daudzi NILLTPFN likuma subjekti ikdienā izmanto ārpakalpojumus, lai efektīvāk organizētu atbilstības procesu. Grāmatvedības pakalpojumu sniedzēji, juridiskie konsultanti, IT risinājumu izstrādātāji, klientu identifikācijas platformas un sankciju pārbaudes sistēmas palīdz automatizēt un vienkāršot virkni pienākumu, kas izriet no Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma prasībām.
Vai jūsu uzņēmums ir gatavs VID NILLTPFN pārbaudei? Praktisks kontrolsaraksts uzņēmumiem
Pēdējos gados Valsts ieņēmumu dienests arvien lielāku uzmanību pievērš tam, kā NILLTPFN likuma subjekti pārvalda riskus, dokumentē klientu izpēti un nodrošina iekšējās kontroles sistēmas (IKS) darbību. Regulators vērtē ne tikai dokumentu esamību, bet arī to, vai tie tiek izmantoti ikdienas darbā.
Tāpēc pirms VID pārbaudes ir svarīgi uzdot sev vienu vienkāršu jautājumu – vai mūsu uzņēmums spētu jebkurā brīdī pierādīt, ka NILLTPFN prasības tiek ievērotas?
Sadarbības partneru pārbaude: kāpēc tā ir neatņemama IKS sastāvdaļa?
Sadarbības partnera risks nav tikai reputācijas jautājums — tas var radīt tiešus NILLTPFN un sankciju pārkāpuma riskus jūsu organizācijai.
NILLTPFN likuma subjekti ir atbildīgi ne tikai par savu darbību, bet arī par to, ar kādiem partneriem tie sadarbojas. Nepietiekama sadarbības partneru pārbaude var kļūt par pamatu regulatīvām sankcijām un reputācijas zaudēšanai.
Patiesā labuma guvējs 2026: kāpēc ar Uzņēmumu reģistra izdruku vairs nepietiek?
Daudzus gadus patiesā labuma guvēja (PLG) identificēšana daļai NILLTPFN likuma subjektu bija salīdzinoši vienkāršs process – tika pārbaudīti Uzņēmumu reģistra dati, klienta sniegtā informācija un iegūts apliecinājums par īpašnieku struktūru.
Tomēr pēdējos gados uzraugošo iestāžu un starptautisko organizāciju pieeja ir būtiski mainījusies. Arvien lielāks uzsvars tiek likts nevis uz to, vai PLG ir norādīts dokumentos, bet gan uz to, vai uzņēmums patiešām ir noskaidrojis, kas kontrolē klientu un kā tas ir pamatots.