Latvijas tiesību akti, tostarp NILLTPFN likums un VID vadlīnijas, nosaka skaidras prasības par to, kā jāorganizē atbildīgās personas loma uzņēmumā.
Amata apraksts šai amatpersonai ir ne vien formāla prasība, bet arī praktisks instruments, kas nodrošina skaidrību par tiesībām, pienākumiem un atbildību.
Amata nosaukums jādefinē skaidri: “Atbildīgā persona par NILLTPFN prasību ievērošanu”. Šai personai jāatrodas tiešā padotībā uzņēmuma valdei vai vadības loceklim, kas atbild par iekšējās kontroles uzraudzību. Viņai jābūt pilnvarotai pieņemt neatkarīgus lēmumus, komunicēt ar uzraugošajām iestādēm, kā arī rīkoties normatīvajos aktos noteikto uzdevumu izpildē.
Amata pretendents nedrīkst būt sodīts par noziedzīgiem nodarījumiem, īpaši saistītiem ar finanšu, korupcijas vai terorisma jautājumiem. Kandidātam jābūt nevainojamai reputācijai un nedrīkst būt piemēroti sodi NILL vai sankciju jomā pēdējā gada laikā.
Tāpat nepieciešama atbilstoša profesionālā pieredze, vēlams finanšu, juridiskajā vai atbilstības jomā, kā arī iepriekšējas apmācības vai sertifikācija AML/NILLTPFN tēmās. Svarīgi, lai persona varētu uzturēt profesionālu saziņu ar FID, VID un citām iestādēm.
Atbildīgā persona nodrošina klientu pienācīgu identifikāciju, patieso labuma guvēju noteikšanu, riska novērtējumu un iegūtās informācijas dokumentēšanu. Viņai jāpārliecinās par informācijas aktualizēšanu vismaz reizi piecos gados.
Persona ir atbildīga par iekšējās kontroles sistēmas (IKS) uzturēšanu un tās efektivitātes novērtēšanu ne retāk kā reizi 18 mēnešos, kā arī par vadības informēšanu par nozīmīgiem riskiem un kontroles trūkumiem.
Amata pienākumos ietilpst ziņošana par aizdomīgiem darījumiem FID, sliekšņa deklarāciju un sankciju pārkāpumu mēģinājumu gadījumā. Tāpat jāsniedz nepieciešamā informācija uzraudzības iestādēm pēc to pieprasījuma.
Jānodrošina efektīva saziņa ar FID, VID un citām iestādēm, kā arī uzņēmuma iekšējām struktūrvienībām, atbildot uz pieprasījumiem un piedaloties revīzijās un pārbaužu procesos.
Amatu aprakstā jāparedz atbildība par darbinieku apmācību nodrošināšanu NILLTPFN un sankciju jomā. Apmācībām jābūt regulārām un pielāgotām darbinieku amata pienākumiem. Tāpat jāuzrauga, lai visi darbinieki izprot savu lomu un ziņošanas pienākumus.
Aprakstā jāprecizē, kādus lēmumus atbildīgā persona pieņem patstāvīgi (piemēram, sākotnējo klienta izpēti), un kādos gadījumos nepieciešams valdes lēmums (piemēram, darījumu attiecību izbeigšana). Jāparedz arī deleģēšanas kārtība prombūtnes gadījumā.
Uzņēmumam jānodrošina regulāra atbildīgās personas atbilstības uzraudzība un pārskatīšana. Jāizstrādā kārtība, kā novērtēt šīs personas kompetenci, profesionālo attīstību un piemērotību amatam. Visām šīm darbībām jābūt dokumentētām.
Svarīgi atcerēties, ka amata apraksts atbildīgajai personai NILLTPFN jautājumos ir būtiska daļa no efektīvas iekšējās kontroles un riska pārvaldības sistēmas.
Labi strukturēts un pārdomāts amata apraksts palīdz ne tikai juridiski nodrošināt organizācijas pienākumu izpildi, bet arī praktiski atbalsta atbildīgās personas darbu.
NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.
Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma
No 2025. gada 10. jūnija stājas spēkā būtiski grozījumi Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā un Krimināllikumā, kas paredz pastiprinātu atbildību par starptautisko un nacionālo sankciju pārkāpumiem. Šīs izmaiņas ievērojami paplašina sankciju riska pārvaldības nozīmi uzņēmumu darbībā, īpaši tiem, kuri sadarbojas ar partneriem no augsta riska jurisdikcijām vai darbojas nozarēs, uz kurām attiecas Eiropas Savienības sankciju režīmi. Kā ieviest šos grozījumus savā iekšējās kontroles sistēmā?
Šī demonstrācija ir veltīta gan jauniem lietotājiem, kuri vēlas iepazīties ar platformas pamata funkcionalitāti un ieguvumiem, gan esošajiem lietotājiem, kas vēlas padziļināt savas zināšanas par jaunākajām funkcijām un optimizēt savu risku pārvaldības praksi.