Efektīvs klienta riska novērtējums ir viens no stūrakmeņiem uzņēmuma aizsardzībā pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma finansēšanas un sankciju pārkāpumu riskiem. Šī procedūra nav tikai formāla – tā ir būtiska, lai saprastu, ar ko uzņēmums sadarbojas, kādi darījumi tiek plānoti un vai šī sadarbība var radīt juridiskas vai reputācijas sekas.
Klientu riska līmeni parasti iedala trīs kategorijās – zems, vidējs un augsts –, un katrai no tām ir atbilstoša izpētes dziļuma pakāpe.
Klienta riska novērtējums ir sistemātiska darbība, kuras laikā tiek analizēts klients, tā īpašnieku struktūra, darbības raksturs un darījumu loģika, lai noteiktu, cik augsts ir risks, ka šis klients var būt saistīts ar:
Klienta riska novērtējuma procesā būtiski ir atpazīt pazīmes, kas var liecināt par potenciāli paaugstinātu NILLTPFN vai sankciju risku. Būtiskākie indikatori, kas palīdz tos izvērtēt praksē, ir:
Ja rodas kaut viens no augstāk minētajiem indikatoriem, ir jāpiemēro pastiprināta izpēte:
Padoms: vienmēr izvērtējiet, vai spētu šo darījumu izskaidrot uzraugošajai iestādei un skaidri, pārliecinoši pamatot tā ekonomisko jēgu.
NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.
Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma
Mūsdienās, kad noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas shēmas kļūst arvien sarežģītākas, iekšējās kontroles sistēmas (IKS) aktualizēšana nav tikai regulējuma izpilde – tā ir uzņēmuma drošības un stratēģiskās noturības instruments. Uzņēmums, kas uzskata IKS par dzīvu sistēmu, spēj proaktīvi pielāgoties dažādiem riskiem.
Latvijas tiesiskais regulējums noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas (NILLTPFN) un sankciju izpildes jomā paredz stingru atbildību gan uzraudzības iestādēm, gan pašiem subjektiem. Valsts ieņēmumu dienests (VID), kā viena no uzraugošajām iestādēm, aktīvi kontrolē NILLTPFN un starptautisko sankciju subjekta pienākumu izpildi, tostarp arī darbinieku regulāru un pienācīgu apmācību nodrošināšanu.