Kā pielāgot iekšējās kontroles sistēmu uzņēmuma darbības specifikai?

Kā pielāgot iekšējās kontroles sistēmu uzņēmuma darbības specifikai?

Iekšējā kontroles sistēma (IKS) ir dzīva struktūra, kas jāpielāgo katra uzņēmuma darbības būtībai, riskiem, klientu profilam un darbinieku kompetencei.

Kā praktiski pielāgot IKS savam uzņēmumam?

Katram uzņēmumam ir savi riski, klientu tipi, naudas plūsmas un darījumu modeļi.
Piemēram:

• Grāmatvedības birojs var būt mazs, bet ar simtiem klientu datu;
• Valūtas maiņas punkts apkalpo daudzus klientus skaidrā naudā un bez iepriekšējas identifikācijas;
• Nekustamo īpašumu aģentūra bieži sadarbojas ar augsta riska valstīm vai trešajām personām;
• Loģistikas uzņēmums strādā ar sensitīvām precēm un nezināmiem starptautiskiem partneriem.

IKS, kas neņem vērā šos faktorus, kļūst formāla, nevis funkcionāla.

Darbības soļi, kas padara IKS funkcionālu:

1. Risku pašnovērtējuma veikšana – kas rada lielāko NILLN risku tieši jūsu gadījumā;
2. Klientu tipu noteikšana – kuri ir “zema”, “vidēja”, “augsta” riska klienti un kā atšķiras attieksme pret katru;
3. Darbinieku pienākumu tabulas izveide – kurš ko dara un vai visi zina, kas jādara aizdomu gadījumā;
4. Simulācijas piemēru izstrāde – izveidojiet aizdomīgu darījumu piemēru un pārbaudiet, kā uzņēmums reaģē;
5. Praktisku rīku ieviešana – piemēram, brīdinājuma e-pasti, klientu anketas, dokumentu kontrolsaraksti.

Papildus: FID, VID, bankas un auditoru dienesti vērtē nevis to, vai dokuments ir mapē, bet gan:

• Vai tas tiešām tiek lietots;
• Vai darbinieki zina, kā rīkoties;
• Vai dokumentācija atspoguļo realitāti;
• Vai ir bijuši praktiski gadījumi, kas parāda, ka sistēma strādā.

Labi pielāgota IKS nav apgrūtinājums – tā palīdz samazināt sodu risku, aizsargāt uzņēmuma reputāciju, strukturēt darbinieku pienākumus un veidot uzticību ar bankām un partneriem.

Pieteikt: obligātu apmācību cikls

NILLTPFN metodikas, apmācības un risku pārvaldība

NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.

Pieteikt: iekšējās kontroles sistēma

Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma