Kā rīkoties, ja sadarbības procesā konstatēts darījums ar sankcionētu personu?

Kā rīkoties, ja sadarbības procesā konstatēts darījums ar sankcionētu personu?

Darījumu attiecības ar sankcionētu personu ir viens no būtiskākajiem riskiem, kas skar finanšu iestādes un citus subjektus, kas pakļauti NILLTPFN (Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas) un Sankciju likuma prasībām. Ja tiek konstatēts, ka darījums ir veikts ar sankcionētu personu, ir jāievēro precīza un likumā noteikta procedūra, lai mazinātu iespējamās sekas.

Rīcības soļi, ja konstatēts darījums ar sankcionētu personu:

1. Nekavējoties apturiet darījumu

• Pēc sankcionētās personas identificēšanas pārtrauciet jebkādas turpmākās finanšu darbības.
• Saskaņā ar Sankciju likuma 11. panta pirmo daļu darījums ir jāaptur, un ir jāziņo kompetentajām iestādēm.

2. Ziņojiet kompetentajām iestādēm

Ziņojums ir jāsniedz nekavējoties šādām iestādēm:

• Finanšu izlūkošanas dienestam (FID) – ja darījums rada aizdomas par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju vai terorisma finansēšanu.
• Valsts ieņēmumu dienestam (VID) – ja uzņēmums darbojas ārpus finanšu sektora.
• Sankciju koordinācijas padomei – ja nepieciešama papildu konsultācija par starptautisko sankciju piemērošanu.

Ziņojumā norādiet:

• Darījuma detaļas (datums, summa, iesaistītās personas).
• Informāciju par sankcionētās personas identifikāciju.
• Veiktos pasākumus darījuma apturēšanai.

3. Iekšējās izmeklēšanas veikšana

• Uzsāciet iekšējo pārbaudi, lai noskaidrotu, kāpēc sankcionētā persona netika identificēta iepriekš.
• Izvērtējiet iekšējās kontroles sistēmu un pašriska novērtējumu, lai noteiktu nepilnības klientu izpētes procedūrās.

4. Veiciet klientu un darījumu izvērtēšanu

• Pārskatiet visus darījumus, lai pārliecinātos, vai nav citu darījumu ar šo personu vai līdzīgām riska pazīmēm.
• Pastipriniet klientu izpētes pasākumus, īpaši augsta riska segmentos.

5. Veiciet uzlabojumus iekšējās kontroles sistēmā

Pamatojoties uz iekšējās izmeklēšanas rezultātiem, izstrādājiet papildu pasākumus, lai novērstu līdzīgu gadījumu atkārtošanos:

• Uzlabojiet klientu izpētes procedūras (pastiprināta pārbaude, datubāzu un sankciju sarakstu regulāra atjaunošana).
• Nodrošiniet darbinieku apmācības par sankciju ievērošanas prasībām.

Atbildība par sadarbību ar sankcionētām personām

Ja subjektam tiek konstatēta sadarbība ar sankcionētu personu, var tikt piemērota administratīvā vai pat kriminālatbildība.

1. Administratīvā atbildība

Saskaņā ar Sankciju likuma 13.² pantu pārkāpuma gadījumā uzņēmumam vai atbildīgajām personām var piemērot šādus sodus:

• izteikt brīdinājumu;
• uzlikt soda naudu līdz 1 000 000 eiro fiziskajai vai juridiskajai personai, kas atbild par pārkāpumu;
• apturēt vai pārtraukt uzņēmuma darbību, tostarp apturēt vai anulēt licenci (sertifikātu) vai izslēgt uzņēmumu no attiecīgā reģistra;
• uzlikt par pienākumu veikt noteiktu darbību vai atturēties no tās.

2. Kriminālatbildība

Ja tiek atklāts, ka apzināti notikusi sadarbība ar sankcionētu personu, to var uzskatīt par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju saskaņā ar Krimināllikuma 195. pantu.

Par šo pārkāpumu var tikt piemērota kriminālatbildība, kas paredz:

• brīvības atņemšanu līdz 12 gadiem;
• mantisku sodu, piemēram, naudas sodu vai īpašuma konfiskāciju.

Praktiskie ieteikumi

• Regulāra klientu un darījumu pārbaude ir būtiska, lai izvairītos no darījumiem ar sankcionētām personām.
• Uzņēmumam ir jābūt efektīvai iekšējās kontroles sistēmai un skaidri definētiem rīcības soļiem ārkārtas situācijās.
• Atbilstības speciālistiem un vadībai ir svarīgi uzturēt ciešu sadarbību ar uzraugošajām iestādēm un regulāri veikt darbinieku apmācības.

Заявка: Обязательные обучения для субъектов закона NILLTPFN и Санкций

NILLTPFN metodikas, apmācības un risku pārvaldība

NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.

Pieteikt: iekšējās kontroles sistēma

Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma