Daudziem uzņēmumiem joprojām ir meitas sabiedrības vai sadarbības partneri Krievijā. Šādā situācijā ir būtiski ievērot Eiropas Savienības (ES) sankciju prasības, kas attiecas uz pakalpojumu sniegšanu Krievijas saņēmējiem, īpaši tajos gadījumos, kad šie pakalpojumi varētu pārkāpt ES regulas.
Saskaņā ar ES Padomes Regulas Nr. 833/2014 (2014. gada 31. jūlijs) 2022/0422 (NLE) grozījumiem, līdz 2024. gada 30. septembrim uzņēmumiem bija jāsaņem atļauja no Finanšu izlūkošanas dienesta (FID) pakalpojumu sniegšanai Krievijas meitas sabiedrībām vai partneriem (pieprasījumu atļaujas saņemšanai joprojām ir iespējams iesniegt).
Regulas 5.n pants nosaka, ka noteikti pakalpojumi, kas varētu tikt nodoti sankcijām pakļautām personām, ir jāierobežo vai jāsaņem speciāla atļauja no FID. Ja atļauja netiek saņemta, uzņēmumam jānodrošina t.s. “Ķīnas mūris” – izolēta struktūra vai iekšējie mehānismi, kas liedz piekļuvi aizliegtajiem pakalpojumiem Krievijas partneriem vai meitas sabiedrībām. Tas ir būtisks priekšnoteikums, lai izvairītos no sankciju pārkāpumiem.
Mātes sabiedrībai ir tieša atbildība nodrošināt, ka tās meitas sabiedrības neiesaistās darbībās, kas būtu pretrunā ES sankciju prasībām. Šo prasību pārkāpšana var radīt būtiskus finansiālus un reputācijas riskus, kā arī tiesiskas sekas. Pakalpojumi, kurus šādos gadījumos jāvērtē piesardzīgi, ietver:
Svarīgi apzināties, ka sankcijas attiecas arī uz gadījumiem, kad pakalpojumi tiek sniegti netieši. Pat ja klients, ar kuru slēgts līgums, ir ES uzņēmums, bet faktiskais pakalpojuma saņēmējs ir sankcionēta persona, tas var veidot pārkāpumu. Tāpēc ir svarīgi vērtēt pakalpojumu sniegšanu ne tikai izolēti, bet gan kontekstā ar citiem klienta darījumiem un biznesa partneriem, lai izvairītos no netieša sankciju pārkāpuma.
NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.
Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma
2024. gada 10. oktobrī pieņemti grozījumi likumā "Par starptautiskajām un Latvijas Republikas nacionālajām sankcijām", kas ievieš būtiskas izmaiņas sankciju piemērošanā un administrēšanā. Šie grozījumi stājas spēkā ar 2024. gada 1. novembri.
Šajā nodarbību ciklā apkoposim vissvarīgāko, kas bija jāievieš šogad, sniegsim rekomendācijas un labākās prakses paraugus, kas palīdzēs identificēt iespējamās nepilnības un uzlabot iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti uzņēmumā. Tāpat apkoposim kontrolējošo iestāžu pārbaudes prasību aktualitātes un veiksim pieļauto kļūdu apkopojumu.