Vai jāreģistrējas kā likuma subjektam, ja norēķini veikti tikai bezskaidrā naudā?

Vai jāreģistrējas kā likuma subjektam, ja norēķini veikti tikai bezskaidrā naudā?

Uzņēmējiem bieži vien rodas jautājums, vai nepieciešams reģistrēties kā likuma subjektam, ja visi darījumi notiek tikai bezskaidras naudas formā. Atbilde nav tik vienkārša un ir atkarīga no jūsu darbības veida un konkrētiem darījumu apstākļiem.

Kad reģistrācija ir nepieciešama?

Ja klienta maksājumi ietver skaidras naudas darījumus vai skaidras naudas iemaksu kredītiestādē pārdevēja kontā 10 000 euro vai lielākā apmērā, tad pienākums reģistrēties kā likuma subjektam attiecas tikai uz noteiktām nozarēm:

1. Transportlīdzekļu tirdzniecība.
2. Dārgmetālu un dārgakmeņu tirdzniecība, tostarp to izstrādājumi.
3. Cita veida preču tirdzniecība vai pakalpojumu sniegšana, ja tas minēts NILLTPFN likumā.

Tas nozīmē, ka šajās nozarēs strādājošajiem ir jāreģistrējas kā likuma subjektam, ja skaidras naudas darījumi sasniedz vai pārsniedz likumā noteikto summu. Tas attiecas gan uz tiešajiem darījumiem, gan starpniecību šajās darbībās.

Ja visi darījumi notiek tikai bezskaidras naudas veidā?

Pat ja uzņēmums vai persona pieņem tikai bezskaidras naudas maksājumus, tas nenozīmē, ka reģistrācija kā likuma subjektam nav nepieciešama. Likums paredz, ka reģistrācija jāveic arī tad, ja tiek sniegti citi pakalpojumi vai darbības, kas minētas likumā, neatkarīgi no darījuma summas vai maksājuma veida.

Praktiski ieteikumi uzņēmējiem

• Izvērtējiet savu darbību. Pārbaudiet, vai jūsu darbības vai pakalpojumi atbilst likumā minētajām prasībām.
• Pārraugiet darījumu apjomus. Pat ja pamatā darījumi ir bezskaidras naudas, iespējamas situācijas, kurās var rasties pienākums reģistrēties.
• Sekojiet regulējumu izmaiņām. Likuma prasības var mainīties, tāpēc svarīgi būt informētam par jaunākajiem noteikumiem.
• Konsultējieties ar ekspertiem. Ja rodas šaubas par reģistrācijas nepieciešamību, vērsieties pie profesionāļiem, piemēram, nodokļu konsultantiem vai juristiem.

Tādējādi, reģistrācija kā likuma subjektam nav saistīta tikai ar darījumu veidu – skaidru vai bezskaidru naudu. Tā ir atkarīga no konkrētās nozares un sniegtajiem pakalpojumiem. Lai nodrošinātu atbilstību likuma prasībām un izvairītos no nevajadzīgiem sodiem, ieteicams rūpīgi izvērtēt savu darbību un, ja nepieciešams, veikt reģistrāciju.

Pieteikt: obligātu apmācību cikls

NILLTPFN metodikas, apmācības un risku pārvaldība

NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.

Pieteikt: iekšējās kontroles sistēma

Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma