Izplatītākie NILLTPFN likumu subjektu pārkāpumi 2024. gadā

Izplatītākie NILLTPFN likumu subjektu pārkāpumi 2024. gadā

2024. gadā uzraudzības iestādes atklāja daudzus būtiskus pārkāpumus saistībā ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanu (NILLTPFN) dažādās nozarēs. Kas šos pārkāpumus padara tik nozīmīgus? Apskatīsim galvenos riskus un problēmas, kas kontrolējošajām iestādēm izcēlās visvairāk un kuras jāņem vērā, lai izvairītos no nopietnām sekām.

Biežākie pārkāpumi dažādās nozarēs

1. Grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēji
   • Slepenas vienošanās ar citiem regulētā sektora subjektiem.
   • Apzināta neziņošana par aizdomīgiem darījumiem.
   • Konsultācijas, kā izvairīties no nodokļu nomaksas.
   • Fiktīvu darījumu dokumentu sagatavošana un iegrāmatošana.
2. Finanšu konsultanti
   • Neziņošana par aizdomīgiem darījumiem un sankciju riska neizvērtēšana.
   • Nepilnības darbības uzsākšanas kontrolē un dokumentu uzraudzībā.
   • Apzināta NILLTPFN likuma subjekta statusa nereģistrēšana.
3. Virtuālas valūtas pakalpojumu sniedzēji
   • Klientu identifikācijas trūkumi un viltus klientu izveide.
   • Noziedzīgi iegūtas skaidras naudas pārvēršana virtuālā valūtā.
   • Sankciju riska novērtējuma neveikšana un IKS aktualizēšanas trūkums.
4. Nekustamā īpašuma starpnieki
   • Nepietiekama klientu izpēte un politiski nozīmīgu personu kontrole.
   • Izplatīta neklātienes pakalpojumu sniegšana un aizdomīgu darījumu neziņošana.
   • Apzināta NILL darījumu strukturēšana un organizēšana.
5. Juridisko pakalpojumu sniedzēji
   • Fiktīvu dokumentu sagatavošana un sarežģītu juridisko personu struktūru veidošana.
   • Nepilnības klientu identifikācijā un darījumu uzraudzībā.
   • Konsultācijas, kas tiek izmantotas NILL atbalstīšanai.

Galvenie riska faktori

• Plaši izplatīta neklātienes identifikācija – palielina krāpšanas un NILL riskus.
• Nespēja identificēt aizdomīgus darījumus – zems ziņojumu skaits FID un VID.
• Politiskā nozīme un augsta riska klienti – nozaru iesaiste augsta riska klientu apkalpošanā.
• Slepenas vienošanās un apzināta neziņošana – samazina uzraudzības efektivitāti un palielina NILL iespējamību.

Uzraudzības iestādes regulāri atklāj nepilnības uzņēmumu darbībā un klientu izpētē, kā arī pievērš uzmanību nepieciešamībai aktualizēt Iekšējās kontroles sistēmas (IKS) un nodrošināt darbinieku apmācību. Lai mazinātu NILLTPFN riskus, jāievēro normatīvo aktu prasības, jāveic rūpīga klientu izpēte un savlaicīgi jāziņo par aizdomīgiem darījumiem.

Pieteikt: obligātu apmācību cikls

NILLTPFN metodikas, apmācības un risku pārvaldība

NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.

Pieteikt: iekšējās kontroles sistēma

Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma