Identificējot klientu – sabiedrību, kuru pārstāv vairāki valdes locekļi, īpaša uzmanība jāpievērš sabiedrības statūtiem un tajos noteiktajām pārstāvības tiesībām. Ja sabiedrības statūtos paredzēts, ka katrs valdes loceklis ir tiesīgs pārstāvēt sabiedrību atsevišķi, tas nozīmē, ka jebkurš no viņiem, rīkojoties vienpersoniski, var radīt tiesiskas sekas sabiedrībai. Šādos gadījumos identifikācijas procesā ir būtiski skaidri apzināties, ka katrs no valdes locekļiem darbojas ar pilnvaru pārstāvēt visu sabiedrību.
Lai nodrošinātu atbilstību NILLTPFN likuma prasībām, klienta identifikācijas karti pietiek aizpildīt un parakstīt jebkuram no vairākiem valdes locekļiem, ja viņiem ir tiesības pārstāvēt sabiedrību individuāli. Tomēr likuma subjektiem ir jānodrošina, ka šī identifikācijas procedūra ir pilnīga un pareiza, kas nozīmē rūpīgu datu pārbaudi un dokumentācijas noformēšanu.
Identificējot juridisku personu vai juridisku veidojumu, jāiegūst detalizēta informācija, tostarp:
Papildus jāņem vērā, ka patiesā labuma guvēju identifikācija ir viens no galvenajiem soļiem, lai izslēgtu iespējamu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju vai citu neatbilstīgu darbību.
Tādēļ likuma subjektiem, veicot šādas identifikācijas procedūras, jāievēro gan normatīvo aktu prasības, gan jānodrošina piekļuve uzticamiem avotiem un jādokumentē veikto pārbaudi, lai nodrošinātu klientu pārvaldību un tās atbilstību normatīvajām prasībām.
NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.
Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma
SIA ir nolēmusi gada beigās izmaksāt dalībniekiem dividendes 115 000 euro apmērā, samaksājot uzņēmuma ienākuma nodokli (UIN) pie dividenžu izmaksas. Pēc kāda laika banka ir pieprasījusi no SIA visus apliecinošos dokumentus, saistībā ar šo darījumu, t.i., gada pārskatu, dalībnieku lēmumu, VID iesniedzamos pārskatus — UIN deklarāciju un pārskatu par fiziskajām personām izmaksātajām summām. SIA visus dokumentus bankai ir piestādījusi.
Lai veiksmīgi īstenotu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanu (NILLTPFN) un nodrošinātu sankciju ievērošanu, būtiski ir izvairīties no tipiskām kļūdām. Kādas ir biežāk sastopamās kļūdas un kādi būtu praktiskie risinājumi to novēršanai?