Lai neaizmirstu svarīgas aktualitātes NILLTPFN un sankciju jomā, apkoposim 2024. gada būtiskākos notikumus un iezīmēsim turpmākos virzienus.
2025. gadā Latvijas likumdevējs veica būtiskus uzlabojumus NILLTPFN regulējumā, samazinot nesamērīgas prasības:
Latvija pabeidza Moneyval 6. novērtēšanas kārtu un uzsāka gatavošanos jaunai ES regulas izpildei. Šis process prasīs būtiskus grozījumus nacionālajos tiesību aktos.
Sankciju jomas attīstību lielā mērā ietekmē ģeopolitiskā situācija, un arī 2025. gadā sankciju piemērošanas jautājums būs aktuāls.
Latvijā tiks ieviesta ES sankciju apiešanas direktīva, kas paredz:
Pieaug riski, kas saistīti ar sankciju apiešanu un pārkāpumiem, radot nelikumīgi iegūtus līdzekļus, kas palielina legalizācijas draudus.
Jaunās zibmaksājumu regulas prasības ieviešana, kas ierobežos zibmaksājumu pārbaudes pret ES sankciju sarakstiem, turpmāk būs nozīmīgs izaicinājums finanšu iestādēm. Šīs izmaiņas var negatīvi ietekmēt sankciju kontroles efektivitāti.
Gan NILLTPFN, gan sankciju jomā aktuāli būs:
Šīs jomas turpinās pieprasīt pastāvīgu uzmanību un spēju ātri reaģēt uz pārmaiņām.
2025. gads nāk ar jaunām prasībām un izmaiņām, kas būtiski ietekmē NILLTPFN un Sankciju likuma ievērošanu. Kā uzņēmumiem efektīvi pielāgot iekšējās kontroles sistēmu, lai tā atbilstu aktuālajiem normatīvo aktu grozījumiem? Kā pārskatīt un pielāgot risku pārvaldības stratēģijas, ņemot vērā jaunākās prasības un tendences? Kādas specifiskas izmaiņas ieviesušas Valsts ieņēmumu dienesta pārbaudes NILLTPFN jautājumos? Un kā novērst potenciālus pārkāpumus, ievērojot starptautiskos sankciju režīmus?
NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.
Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma
Identificējot klientu – sabiedrību, kuru pārstāv vairāki valdes locekļi, īpaša uzmanība jāpievērš sabiedrības statūtiem un tajos noteiktajām pārstāvības tiesībām. Ja sabiedrības statūtos paredzēts, ka katrs valdes loceklis ir tiesīgs pārstāvēt sabiedrību atsevišķi, tas nozīmē, ka jebkurš no viņiem, rīkojoties vienpersoniski, var radīt tiesiskas sekas sabiedrībai
SIA ir nolēmusi gada beigās izmaksāt dalībniekiem dividendes 115 000 euro apmērā, samaksājot uzņēmuma ienākuma nodokli (UIN) pie dividenžu izmaksas. Pēc kāda laika banka ir pieprasījusi no SIA visus apliecinošos dokumentus, saistībā ar šo darījumu, t.i., gada pārskatu, dalībnieku lēmumu, VID iesniedzamos pārskatus — UIN deklarāciju un pārskatu par fiziskajām personām izmaksātajām summām. SIA visus dokumentus bankai ir piestādījusi.