Valsts ieņēmumu dienests (VID) arī šogad turpinās aktīvi uzraudzīt Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (NILLTPFN likums) subjektus.
VID izmanto uz riska izvērtējumu balstītu pieeju, pievēršot pastiprinātu uzmanību subjektiem ar augstāku risku. Pārbaudes tiek iedalītas:
Pirms pārbaudes VID informē subjektu par pārbaudes vietu un laiku, lūdzot sagatavot nepieciešamo informāciju. Ja subjekts objektīvu iemeslu dēļ nevar nodrošināt pārbaudes norisi noteiktajā laikā, iespējams vienoties par citu datumu. Svarīgi, lai subjekts būtu reģistrējies kā NILLTPFN likuma subjekts, jo nereģistrēšanās var būt iemesls pārbaudes uzsākšanai.
Pārbaudes laikā VID amatpersonas izvērtē subjekta iekšējās kontroles sistēmu, klientu izpētes un darījumu uzraudzības procedūras. Tiek pārbaudīta arī atbildīgo personu kompetence un spēja izskaidrot veiktos uzraudzības procesus. Subjektiem jānodrošina piekļuve visai nepieciešamajai dokumentācijai, piemēram, klientu identifikācijas un izpētes dokumentiem, riska novērtējumiem un darījumu uzraudzības informācijai.
Lai nodrošinātu atbilstību NILLTPFN likuma prasībām un veiksmīgi izietu VID pārbaudes procesu, ieteicams:
Aktīva komunikācija un sadarbība ar VID pārbaudes laikā veicinās subjektu risku mazināšanu NILLTPFN jautājumos.
NILLTPFN pakalpojumu sniedzējiem ir svarīgi nodrošināt, ka viņu klienti un darījumi ir atbilstoši starptautiskajiem un vietējiem noteikumiem. Mūsu iekšējās kontroles sistēma palīdz uzņēmumiem efektīvi pārvaldīt riskus un nodrošināt atbilstību regulējumam.
Abonēt IKS metodikas, subjektu apmācības: NILLN.LV IKS komplekti
Reģistrēties bez maksas: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma