Klienta riska novērtējums - praktiski soļi un ieteikumi
Efektīvs klienta riska novērtējums ir viens no stūrakmeņiem uzņēmuma aizsardzībā pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma finansēšanas un sankciju pārkāpumu riskiem. Šī procedūra nav tikai formāla – tā ir būtiska, lai saprastu, ar ko uzņēmums sadarbojas, kādi darījumi tiek plānoti un vai šī sadarbība var radīt juridiskas vai reputācijas sekas.
Iekšējās kontroles sistēmas aktualizēšana
Mūsdienās, kad noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas shēmas kļūst arvien sarežģītākas, iekšējās kontroles sistēmas (IKS) aktualizēšana nav tikai regulējuma izpilde – tā ir uzņēmuma drošības un stratēģiskās noturības instruments. Uzņēmums, kas uzskata IKS par dzīvu sistēmu, spēj proaktīvi pielāgoties dažādiem riskiem.
Cik bieži VID pieprasa NILLTPFN un Sankciju likuma subjektiem ikgadējo obligāto apmācību?
Latvijas tiesiskais regulējums noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas (NILLTPFN) un sankciju izpildes jomā paredz stingru atbildību gan uzraudzības iestādēm, gan pašiem subjektiem. Valsts ieņēmumu dienests (VID), kā viena no uzraugošajām iestādēm, aktīvi kontrolē NILLTPFN un starptautisko sankciju subjekta pienākumu izpildi, tostarp arī darbinieku regulāru un pienācīgu apmācību nodrošināšanu.
Vai VID var pieprasīt amatu aprakstu uzņēmuma atbildīgajai personai NILLTPFN jautājumos?
Atbilstoši Latvijas normatīvajam regulējumam par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanu (NILLTPFN) prasībām, komersantiem ir jānodrošina iekšējās kontroles sistēma un jāieceļ par to atbildīgās personas. Valsts ieņēmumu dienests (VID) kā uzraugošā iestāde ir tiesīgs pārbaudīt šo sistēmu izpildi un prasību ievērošanu, tostarp pieprasot informāciju un dokumentus.