Ko turēt “VID mapē” NILLTPFN likuma subjektiem?
Valsts ieņēmumu dienesta (VID) NILLTPFN (Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas) pārbaudes mūsdienās ir kļuvušas sistemātiskas, mērķtiecīgas un vērstas uz faktisko atbilstību, ne tikai dokumentu esamību.
Vai bankas uzticība klientam nozīmē, ka arī es varu viņam uzticēties?
Latvijas un ES normatīvie akti, tostarp NILLTPFN likums, neparedz situāciju, kurā uzņēmējs varētu paļauties tikai uz banku kā vienīgo uzraugošo vai risku izvērtējošo institūciju. Bankas pienākums ir pārbaudīt darījumu partnerus, taču tas attiecas uz pašas bankas riskiem – nevis jūsu.
Sagatavošanās posmi VID NILLTPFN tematiskai pārbaudei
Sagatavošanās posmi VID NILLTPFN tematiskai pārbaudei
VID uzsāktās pārbaudes naudas atmazgāšanas un terorisma finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) jomā kļūst arvien mērķtiecīgākas un datu balstītas. Lai uzņēmums spētu veiksmīgi sagatavoties šādai pārbaudei, būtiski ir pārskatīt, aktualizēt un faktiski piemērot savu iekšējās kontroles sistēmu (IKS).
Datu un izpētes dokumentu glabāšana NILLTPFN likuma subjektiem
NILLTPFN likuma subjektiem ir jānodrošina, ka visa informācija, kas iegūta klienta izpētes gaitā, tiek precīzi dokumentēta, sistemātiski uzglabāta un saglabāta pieejamā formā visā sadarbības laikā un pēc tās.