Kad uzņēmums var netīšām pārkāpt sankciju režīmu?
Vai pastāv risks pārkāpt sankciju noteikumus, sniedzot pakalpojumu Latvijas uzņēmumam X, piegādājot tranzīta preci konteinerā uz Latvijas reģistrētā muitas noliktavas uzņēmuma Y telpām, ja ir konstatēts, ka uzņēmuma Y Lielbritānijas filiāle A ir iekļauta Lielbritānijas sankcionēto personu sarakstā kopš 12.01.2025?
Kā VID izvērtē likuma subjektu pārkāpumus NILLTPFN un sankciju jomās?
Valsts ieņēmumu dienests (VID) ir atbildīgs par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (NILLTPFN likums) un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma (Sankciju likums) prasību izpildes uzraudzību un kontroli. Lai nodrošinātu efektīvu uzraudzību, VID ir izstrādājis vadlīnijas soda sankciju noteikšanai un piemērošanai likuma subjektiem par minēto likumu pārkāpumiem.
VID pievērš pastiprinātu uzmanību pašnodarbinātajiem ārpakalpojumu grāmatvežiem
Valsts ieņēmumu dienests (VID) arvien aktīvāk pievērš uzmanību ārpakalpojumu grāmatvežiem, kuri veic savu darbību kā pašnodarbinātas personas vai saimnieciskās darbības veicēji.
NILLTPFN prasības nekustamā īpašuma darījumu starpniekiem
Nekustamā īpašuma darījumu starpniekiem ir pienākums ievērot Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likumu (NILLTPFN likumu). Viens no svarīgākajiem aspektiem ir klienta izpēte pirms darījuma noslēgšanas, lai nepieļautu nelikumīgu finanšu plūsmu un mazinātu iespējamos riskus.