Vai VID var pieprasīt amatu aprakstu uzņēmuma atbildīgajai personai NILLTPFN jautājumos?
Atbilstoši Latvijas normatīvajam regulējumam par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanu (NILLTPFN) prasībām, komersantiem ir jānodrošina iekšējās kontroles sistēma un jāieceļ par to atbildīgās personas. Valsts ieņēmumu dienests (VID) kā uzraugošā iestāde ir tiesīgs pārbaudīt šo sistēmu izpildi un prasību ievērošanu, tostarp pieprasot informāciju un dokumentus.
Kā sagatavoties VID pārbaudei par NILLTPFN un Sankciju ievērošanu?
Valsts ieņēmumu dienests (VID) pašlaik pastiprināti kontrolē uzņēmumu atbilstību NILLTPFN likuma un sankciju normu prasībām. Uzņēmuma sagatavotība šādai pārbaudei ne tikai palīdz izvairīties no sodiem, bet arī nostiprina uzņēmuma reputāciju un paaugstina iekšējās kontroles efektivitāti.
Kuri NILLTPFN procesi ir obligāti dokumentējami?
Katram NILLTPFN likuma subjektam jāizstrādā, jāievieš un jādokumentē iekšējās kontroles sistēma. Kas ir ietverts šajos procesos?
Klientu anketēšana – praktiskā puse uzņēmuma ikdienā
Klientu anketēšana nav tikai formāla prasība – tā ir būtiska daļa no uzņēmuma iekšējās kontroles sistēmas, kas palīdz atpazīt potenciālos riskus un izpildīt normatīvās prasības, īpaši noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas (NILLTFN) jomā.