Kā VID izvērtē likuma subjektu pārkāpumus NILLTPFN un sankciju jomās?
Valsts ieņēmumu dienests (VID) ir atbildīgs par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (NILLTPFN likums) un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma (Sankciju likums) prasību izpildes uzraudzību un kontroli. Lai nodrošinātu efektīvu uzraudzību, VID ir izstrādājis vadlīnijas soda sankciju noteikšanai un piemērošanai likuma subjektiem par minēto likumu pārkāpumiem.
VID pievērš pastiprinātu uzmanību pašnodarbinātajiem ārpakalpojumu grāmatvežiem
Valsts ieņēmumu dienests (VID) arvien aktīvāk pievērš uzmanību ārpakalpojumu grāmatvežiem, kuri veic savu darbību kā pašnodarbinātas personas vai saimnieciskās darbības veicēji.
NILLTPFN prasības nekustamā īpašuma darījumu starpniekiem
Nekustamā īpašuma darījumu starpniekiem ir pienākums ievērot Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likumu (NILLTPFN likumu). Viens no svarīgākajiem aspektiem ir klienta izpēte pirms darījuma noslēgšanas, lai nepieļautu nelikumīgu finanšu plūsmu un mazinātu iespējamos riskus.
Kā rīkoties, ja sadarbības procesā konstatēts darījums ar sankcionētu personu?
Darījumu attiecības ar sankcionētu personu ir viens no būtiskākajiem riskiem, kas skar finanšu iestādes un citus subjektus, kas pakļauti NILLTPFN (Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas) un Sankciju likuma prasībām. Ja tiek konstatēts, ka darījums ir veikts ar sankcionētu personu, ir jāievēro precīza un likumā noteikta procedūra, lai mazinātu iespējamās sekas.