Vai FATF vadlīniju ievērošana ir obligāta NILLTPFN likuma subjektiem?
Finanšu darījumu darba grupa (FATF) ir starptautiska starpvaldību organizācija, kas izstrādā globālos standartus noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma, proliferācijas finansēšanas novēršanai. Tā izdod rekomendācijas un vadlīnijas, kas pašas par sevi nav tieši piemērojami tiesību akti.
Kas prasa VID NILLTPFN tematiskās pārbaudēs
VID tematiskās pārbaudes NILLTPFN jomā parasti veic, ja uzņēmuma vai personas darbībā konstatē augsta riska signālus vai neatbilstības ekonomiskajai loģikai.
Riska, pašriska novērtējuma un klienta profila aktualizēšana
Riska un pašriska novērtējuma, kā arī klienta profila aktualizēšana ir būtiska iekšējās kontroles sistēmas daļa, kas nodrošina atbilstību Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas (NILLTFN) likumam, kā arī Eiropas Savienības un Latvijas normatīvajiem aktiem sankciju jomā.
NILLTPFN izpētes dokumentu iznīcināšanas kārtība
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) likums ne tikai nosaka, kādai jābūt klientu izpētei, bet arī kā šie dokumenti jāuzglabā un pēc noteikta termiņa jāiznīcina.