Licencētai ārpakalpojumu grāmatvedības firmai ir klients, kas vēlas, lai grāmatvedība tiktu kārtota vienkāršā ieraksta sistēmā. Vai šādā situācijā ir jāveic klienta izpēte NILLTPFN jomā?
Uzņēmumam jāveic padziļināta klienta izpēte noteiktās situācijās, kas saistītas ar paaugstinātu risku. Kādas situācijas praksē varētu būt?
Daniils Vladimirovs: Nozares aktualitātes SEPTEMBRIS 2024 – NILLTPFN un SANKCIJAS, atbilstību pastiprinātai uzraudzībai.
Ja rodas aizdomas, ka sniegtā informācija ir nepatiesa vai nepilnīga, jāveic padziļināta izpēte par klientu un patieso labuma guvēju saistību ar PNP vai PNP ģimenes locekļa statusu.