2026.gada grozījumi NILLTPFN likumā: kā savlaicīgi sagatavoties?
2025. gada 3. decembrī Saeima pieņēma būtiskus grozījumus Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likumā (turpmāk – NILLTPFN likums). Lielākā daļa grozījumu stāsies spēkā 2026. gada 1. aprīlī, savukārt atsevišķas normas, kas attiecas uz patieso labuma guvēju (PLG) informāciju, – 2026. gada 1. jūlijā.
Par ko šobrīd soda VID NILLTPF subjektus?
Valsts ieņēmumu dienests (VID) pēdējos gados arvien aktīvāk piemēro sankcijas un administratīvos sodus NILLTPF subjektiem. Tomēr ne vienmēr runa ir tikai par “vienu nepareizi veikto klienta verifikāciju”. Biežākie pārkāpumi, kuru dēļ nākas saskarties ar VID sankcijām, ir sistēmas un dokumentācijas trūkumi, kas pārbaudes laikā nespēj pierādīt atbilstību NILLTPF un sankciju likumiem.
Kā pareizi arhivēt dokumentāciju NILLTPFN subjektiem?
NILLTPFN subjekti ikdienā uzkrāj ievērojamu apjomu jutīgas dokumentācijas — klientu izpētes materiālus, risku novērtējumus, darījumu uzraudzības ierakstus un iekšējās kontroles procedūru dokumentus.
Kā sakārtot NILLTPFN uzraudzību un izvairīties no kļūdām VID un FID pārbaudēs
Mūsdienu uzņēmējdarbības vidē noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) joma ir kļuvusi par neatņemamu uzņēmumu ikdienas sastāvdaļu.